Словакия: до 30 ноября проверьте лишние виды деятельности в реестре

С 1 июня этого года в Словакии действует новое правило: отдельные виды деятельности делают лицо «обязательным» и обязывают его зарегистрироваться в системе GoAML — финансовой разведке словацкой полиции. Для тех, кто уже подпадает под это правило, срок регистрации — до 30 ноября. Лишние «на всякий случай» виды деятельности, записанные в реестр живности или коммерческом реестре, теперь могут обернуться серьезными последствиями.

Почему в реестрах накопилось лишних видов деятельности

Многие годы в Словакии при открытии живности или компании было принято записывать широкий перечень видов деятельности заранее. Логика простая: если завтра человек захочет заняться чем-то другим, а нужного вида деятельности в реестре нет — придется подавать изменения, тратить время и деньги. Поэтому запись «про запас» считалась удобством и никак не ограничивалась.

Так работали много лет, и никто не рассматривал это как риск. Ситуация изменилась с 1 июня этого года, когда заработало новое правило о так называемых обязательных лицах.

Кто становится «обязательным лицом»

Обязательное лицо — это тот, кто по виду деятельности подпадает под обязанность регистрации в системе GoAML. Среди таких видов деятельности: бухгалтерские услуги, налоговое и экономическое консультирование, предоставление юридического адреса, создание компаний, посредничество в сфере недвижимости, экспедиционная деятельность, торговля ценностями и еще ряд других направлений.

Закон в разных случаях действует по-разному: в одних ситуациях он учитывает то, чем лицо фактически занимается, в других — сам факт, что лицо имеет право на соответствующую деятельность. Во втором случае запись в реестре может иметь самостоятельное значение, даже если деятельность фактически не ведется. Окончательное толкование остается за соответствующими органами.

Какие могут быть последствия

Штрафы за нарушение этого правила могут быть серьезными — в наиболее тяжелых случаях до миллиона евро. Именно поэтому записанные «на всякий случай» виды деятельности стоит пересмотреть до завершения срока регистрации.

Что сделать до 30 ноября

Нужно взять выписку из реестра: для компании — это коммерческий реестр, для живности — реестр живности. Перечень указанных там видов деятельности следует сравнить с перечнем из закона.

По каждой позиции стоит задать себе один вопрос: нужен ли этот вид деятельности прямо сейчас. Если да — его оставляют и при необходимости регистрируются в GoAML с соответствующей AML-процедурой. Если нет — вид деятельности можно удалить из реестра, а при необходимости добавить снова позже.

Новый подход заключается в том, чтобы записывать только то, что нужно прямо сейчас, а остальное добавлять уже при необходимости.